Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp là quá trình tính toán và xác định số thuế phải nộp của một doanh nghiệp dựa trên thu nhập thu được trong một năm tài chính. Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp là một bước quan trọng trong việc thực hiện nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp và đảm bảo tuân thủ đúng quy định pháp luật.

Trước khi tiến hành công ty cần thu thập và xác minh các thông tin liên quan đến thu nhập và chi phí trong năm tài chính. Các thông tin này bao gồm thu nhập từ hoạt động kinh doanh, thu nhập từ hoạt động đầu tư, thu nhập từ hoạt động tài chính, cùng với các khoản giảm trừ thuế.

Sau khi thu thập được các thông tin cần thiết, công ty sẽ tiến hành tính toán thuế thu nhập doanh nghiệp dựa trên tỷ lệ thuế đã quy định. Tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp có thể thay đổi tùy theo quy định của từng quốc gia hoặc vùng lãnh thổ. Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp cũng bao gồm việc xác định các giảm trừ thuế và các khoản thuế đã thanh toán trước đó.

Sau khi tính toán và xác định số thuế phải nộp, công ty sẽ lập báo cáo và nộp báo cáo này cho cơ quan thuế. Báo cáo quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp phải tuân thủ các quy định về hình thức và nội dung mà cơ quan thuế quy định.

Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp là một phần quan trọng trong quản lý thuế của doanh nghiệp. Việc thực hiện quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp đúng thời hạn và đúng quy định pháp luật sẽ giúp doanh nghiệp tránh các rủi ro pháp lý và đảm bảo tuân thủ đúng nghĩa vụ thuế.

Quy trình dịch vụ quyết toán thuế của chúng tôi được thực hiện như sau:

1. Hoàn thiện chứng từ theo quy định của cơ quan thuế
Nhận chứng từ của Doanh Nghiệp về để thực hiện công việc.
– Phân loại chứng từ hợp lý, hợp lệ theo quy định tránh rủi ro khi quyết toán thuế.
– Lập các chứng từ Nhập, Xuất, Thu, Chi căn cứ từ chứng từ gốc.
– Lập các chứng từ ngân hàng liên quan, các phiếu kế toán khác.
– Lập các văn bản, giấy tờ, hợp đồng thủ tục hành chính để làm chặt chẽ tính hợp lệ của chứng từ gốc.
– Lưu giữ bộ chứng từ hoàn chỉnh đảm bảo quyết toán thuế.

2. Lập hệ thống sổ sách đảm bảo điều kiện khi quyết toán thuế
– Lập hệ thống các loại sổ chi tiết: Hàng hóa, công nợ, phân bổ, khấu hao, lương…
– Lập hệ thống sổ cái các tài khoản.
– Lập sổ Nhật ký chung.
In bộ sổ sách chứng từ gồm: Bảng cân đối số phát sinh, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo cáo tài chính. Tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà Nước, Thuế GTGT được khấu trừ, Bản thuyết minh BCTC, Tờ khai quyết toán thuế TNDN năm

3. Cân đối lãi lỗ, tư vấn rủi ro cho doanh nghiệp
– Phân tích các rủi ro thuế, kế toán của DN trong quá trình vận hành giao dịch chứng từ kinh doanh, nhằm phòng tránh tối đa thất thoát cho DN.
– Cân đối hàng hóa, các loại chi phí, lợi nhuận đảm bảo kế hoạch và quyền lợi của DN.

4. Lập báo cáo theo quy định tiến độ thuế
– Lập hồ sơ khai thuế GTGT: Tờ khai thuế, báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, quyết toán báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn.
– Lập hồ sơ khai thuế TNCN: Tờ khai thuế TNCN theo tháng, quý; tờ khai quyết toán thuế TNCN năm.
– Lập quyết toán thuế TNDN: Tờ khai tạm tính quý, quyết toán năm.
– Lập báo cáo tài chính năm.

5. Giao dịch giải trình trực tiếp với cơ quan thuế
– Trong năm tài chính: Thực hiện giao dịch giải trình số liệu , chứng từ, báo cáo khi cơ quan thuế yêu cầu.
– Thanh tra thực tế: Ngồi làm việc, giải trình trực tiếp với thanh tra thuế khi quyết toán thực tế.